정 정 신 고 (보고)

주1) 정정전

1) 발행가액의 산출근거
'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거, 이사회 결의일 전일(2025년 12월15일)을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여 할인율 10%를 적용하여 산정하였습니다. 원단위 미만은 절상하여 산정하였습니다.

2) 본 유상증자로 발행되는 신주 전량은 한국예탁결제원에 1년간 보호예수 됩니다.

3) 상기 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

▶기준주가로 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] 이용시 다음표를 추가

주2) 정정후
20. 기타 투자판단에 참고할 사항
1) 발행가액의 산출근거

당사는 코스닥시장 상장법인으로, 일반적인 경우 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제2항에 의거하여 이사회 결의일 전일을 기산일로 한 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준으로 신주발행가액을 산정하여야 합니다.

그러나 당사는 2026년 3월 23일 이후 주권매매거래가 정지된 상태로, 상기 규정에 따른 정상적인 기준주가 산정이 불가능한 상황입니다.

또한 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제3항에 따라 동종업종 내 주권상장법인의 시가, 시장상황, 당사의 사업구조 및 재무상태 등을 종합적으로 검토하였으나, 당사와 주요 특성이 유사한 비교대상을 객관적으로 특정하기에는 현실적인 한계가 존재하였습니다.

다만, 거래정지 이후 당사의 경영환경 및 재무상태 등에 유의미한 변동이 없는 점 등을 고려할 때, 거래정지 직전 최종 거래일인 2026년 3월 23일의 종가 312원은 최근 시장에서 형성된 최종 가격으로서 당사의 기업가치 및 시장상황을 가장 합리적으로 반영하는 지표라고 판단하였습니다.

이에 이사회는 관련 법령, 시장상황 및 당사의 재무상태 등을 종합적으로 고려한 결과, 거래정지 직전 최종 거래일의 종가인 312원을 기준주가로 적용하는 것이 타당하다고 판단하였습니다.

다만, 상기 기준주가 312원은 당사의 액면가액 500원을 하회하는 수준으로, 상법 제330조(액면미달발행의 제한)에 따라 액면가액 미만으로 신주를 발행할 수 없는바, 본 유상증자의 신주발행가액은 액면가액인 500원으로 확정하였습니다.

2) 본 유상증자로 발행되는 신주 전량은 한국예탁결제원에 1년간 보호예수 됩니다.

3) 상기 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재

주3) 정정전

주4) 정정후

주5) 정정전

주6) 정정후

주7) 정정후

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

유상증자 결정

※ 기타주식에 관한 사항

1) 발행가액의 산출근거
당사는 코스닥시장 상장법인으로, 일반적인 경우 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제2항에 의거하여 이사회 결의일 전일을 기산일로 한 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준으로 신주발행가액을 산정하여야 합니다.

그러나 당사는 2026년 3월 23일 이후 주권매매거래가 정지된 상태로, 상기 규정에 따른 정상적인 기준주가 산정이 불가능한 상황입니다.

또한 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제3항에 따라 동종업종 내 주권상장법인의 시가, 시장상황, 당사의 사업구조 및 재무상태 등을 종합적으로 검토하였으나, 당사와 주요 특성이 유사한 비교대상을 객관적으로 특정하기에는 현실적인 한계가 존재하였습니다.

다만, 거래정지 이후 당사의 경영환경 및 재무상태 등에 유의미한 변동이 없는 점 등을 고려할 때, 거래정지 직전 최종 거래일인 2026년 3월 23일의 종가 312원은 최근 시장에서 형성된 최종 가격으로서 당사의 기업가치 및 시장상황을 가장 합리적으로 반영하는 지표라고 판단하였습니다.

이에 이사회는 관련 법령, 시장상황 및 당사의 재무상태 등을 종합적으로 고려한 결과, 거래정지 직전 최종 거래일의 종가인 312원을 기준주가로 적용하는 것이 타당하다고 판단하였습니다.

다만, 상기 기준주가 312원은 당사의 액면가액 500원을 하회하는 수준으로, 상법 제330조(액면미달발행의 제한)에 따라 액면가액 미만으로 신주를 발행할 수 없는바, 본 유상증자의 신주발행가액은 액면가액인 500원으로 확정하였습니다.

2) 본 유상증자로 발행되는 신주 전량은 한국예탁결제원에 1년간 보호예수 됩니다.

3) 상기 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재